旧NISAの顛末

今年新NISAが始まりましたが、

私は旧NISAから利用しています。

つみたてNISAではなく一般NISAの利用者です。

一般NISAの場合、非課税機関は５年。

ただ、ロールオーバーできるので最長１０年まで。

但し、２０２４年からは新NISAが始まりましたので

ロールオーバーできない場合もあります。

私、ロールオーバーして１０年ギリギリまで粘っていた

銘柄が２銘柄。

粘っていたというのは含み損だからです。

しかし結局含み損のまま１２月を迎えることになり、

売ることにしました。

私、ほとんど損切りをしません。

株や投資信託は長期で持つのが普通だと思っているからです。

しかし旧NISAの場合、NISA口座が消滅することにより

NISA口座で買っていた株や投資信託はそのまま課税口座に移されます。

例えば旧NISAで１０万円で買った株が８万円に値下がりしたとします。

そのまま課税口座に移ると取得価格は８万円ということになります。

時が経ちその株が１０万円になったとします。

そこでやれやれと思って株を売ると２万円の利益が出たと見做され

その２万円に税金がかかります。

しかしよく考えてみると元々は１０万円で買った株を

１０万円で売っただけのことで損益は0です。

こういうことを避けるために私は損切りすることにしました。

ただ、１銘柄は配当を考えると利益が出ています。

もう１銘柄は配当込みでもマイナス、優待を考えるとなんとかプラスでした。

このことからやはり新NISAは使いやすいなと思います。

非課税期間が無期限ということは大きいです。

やはり投資は長期を前提に考えたいものです。