ロールオーバーの注意点②＜NISA＞

一般のNISA口座が始まったのは２０１４年からです。

NISAは２０１４年から２０２３年までの１０年間の制度です。

と、いうことで、２０１４年にNISA口座で何かを買われた方は

２０１８年の年末で非課税期間は終了ということになります。

損したまま持っているとすれば、２０１８年の年末で

どうするか考える必要があります。

売るのかそれともそのまま持ち続けるのか？

持ち続けるとすれば２０１９年のNISA口座に移すのか、

あるいは課税口座に移すのか？

前回の記事の結論は損をしているのであれば「ロールオーバー」を

するのがよいでしょうと書きました。

２０１４年にNISA口座で買った商品が損をしていれば、

２０１９年のNISA口座に移します。

問題はNISA自体が１０年限定の制度なので、

２０１９年以降、NISA口座で買った商品が損をしていても

２０２３年でNISAの制度は終了となるので、

ロールオーバーできる枠がないということです。

２０１９年から２０２３年までにNISA口座で買った商品は

利益が出ているときに欲張らないで売却することです。

もちろん、課税口座に移すことはできますが、

前回の記事に書いたようにこれは得策ではありません

（理由は前回の記事を見てね）。

ただ、課税口座で利益が出ている株や投資信託を持っている場合、

敢えてNISA口座で買った損をしている株や投資信託を課税口座に

移して、それぞれを同じ年に売却すれば節税にはなりますが‥。

こういう戦略があれば課税口座に移すのもありです。

私としてはNISAの制度が延長してくれることを願いたいのですが。